Betreibernachrichten
Deutschland – Wirecard-Fiasko verwickelt Gaming
By Lewis - 4. August 2020
Die Staatsanwaltschaft in Deutschland ermittelt derzeit gegen den im Dax notierten FinTech-Riesen Wirecard, nachdem dieser am 25. Juni Insolvenz angemeldet hatte. Dem Unternehmen werden derzeit eine sehr breite Liste von Straftaten vorgeworfen, darunter: gewerbsmäßiger Betrug, Bilanzfälschung, Marktmanipulation , Vermögensveruntreuung und Geldwäsche.
Die Behauptung, Wirecard habe milliardenschwere Transaktionen vorgetäuscht, um seine Bilanz, seinen Umsatz und seinen Aktienkurs künstlich aufzublähen und so Kredite in Höhe von 3 Milliarden Euro zu erhalten, hat Anleger glauben lassen, ihr Geld sei nun verloren. Zudem besteht der Verdacht, dass durch Scheingeschäfte mit Partnerunternehmen Millionenbeträge erbeutet wurden und Wirecard massiv in die internationale Geldwäsche verwickelt war.
Das Ausmaß des Geschäfts von Wirecard ist so groß, dass es nur eine Frage der Zeit war, bis Gerüchte aufkamen, den FinTech-Riesen mit Glücksspielunternehmen in Verbindung zu bringen, um die Intensität des Skandals zu erhöhen. Die neuesten Nachrichten, die für Schlagzeilen sorgen, betreffen die Zahlungsabwicklung des in Malta ansässigen Glücksspielunternehmens CenturionBet, das 2017 wegen Geldwäsche für die italienische Kriminalitätsorganisation Ndrangheta geschlossen wurde.
Wirecard pflegte weiterhin Geschäfte mit CenturionBet, das in Malta eingetragen war, sich aber im Besitz einer panamaischen Briefkastenfirma befand, bis 2017 die Glücksspiellizenz des Unternehmens von den maltesischen Behörden ausgesetzt wurde. CenturionBet stellte den Handel ein, nachdem bei einer Anti-Mafia-Razzia 68 Personen festgenommen wurden. Seitdem wurden mehr als 30 Personen wegen Mafia-Verbrechen im Zusammenhang mit dem Fall verurteilt.
Das Ausmaß der finanziellen und politischen Intrigen rund um Wirecard ist so groß, dass der deutsche Sender RTL die Geschichte von entgangenen Milliardenbeträgen und mehrfachen Verhaftungen von Spitzenmanagern in eine Dokumentation umwandeln will. Das Wirecard-Drama wird voraussichtlich die Umstände zeigen, die zum Finanzskandal geführt haben, sowie eine Geschichte des Unternehmens und seiner Führungskräfte und soll Anfang 2021 in die Kinos kommen.
Das Doku-Drama soll Aufschluss darüber geben, „was der ehemalige CEO Markus Braun, CFO Alexander von Knoop und COO Jan Marsalek wussten, auf welche Schritte sie sich geeinigt hatten und ob sich dabei Differenzen zwischen ihnen eingeschlichen haben.“ Markus Braun, der langjährige Milliardärschef des Unternehmens, trat gerade zurück, als der Skandal an die Öffentlichkeit kam, und wurde anschließend verhaftet. Er wurde Ende Juni gegen eine Kaution von 5 Millionen Euro freigelassen, im Juli jedoch umgehend erneut festgenommen. Auch zwei weitere hochrangige ehemalige Manager des Unternehmens wurden im Juli festgenommen, während Marsalek sich weiterhin der Polizei entzieht. Und hier erreichen die Verschwörungen eine neue Ebene.
Es wurde eine Red Notice von Interpol herausgegeben und bei den russischen Behörden ein Antrag auf sofortige Verhaftung von Marsalek gestellt, da dieser vermutlich entweder nach Russland oder Weißrussland umgesiedelt ist – allerdings erst, nachdem er den Eindruck erweckt hatte, er sei auf die Philippinen geflohen. Seine angeblichen persönlichen Verbindungen zum russischen Geheimdienst GRU und die Tatsache, dass er seine eigene Miliz in Libyen finanzierte, haben die geheimen Intrigen rund um den Zusammenbruch von Wirecard nur noch verstärkt.
Russland hat noch nicht auf die Anfrage von Interpol reagiert, wird dies aber wahrscheinlich nicht tun, wenn sich Marsalek, wie vorhergesagt, als einer ihrer Agenten herausstellt (siehe FT-Artikel) – https://www.ft.com/content/511ecf86-ab40 -486c-8f76-b8ebda4cc669
Herr Marsalek überwachte die Beziehungen des Unternehmens zu Drittfirmen, die Zahlungen für Wirecard in Märkten abwickelten, in denen das Unternehmen keine Lizenzen hatte. Die Einnahmen aus diesen Partnerschaften stellten einen großen Teil des Geschäfts von Wirecard dar und sind in den Fokus der Ermittler gerückt. Das Unternehmen sagte in einer Erklärung vom 22. Juni, es sei „unsicher“ über die Art seiner Geschäfte mit diesen Parteien.
Ein zentraler Punkt in der Geschichte von Wirecard ist die Verbindung des FinTechs mit der Gaming-Branche. Wirecard wurde 1999 gegründet und konzentrierte sich zunächst auf die Abwicklung von Zahlungstransaktionen für Erwachsenenunterhaltungs- und Glücksspielseiten im Internet. Das Unternehmen florierte während des frühen Internet-Glücksspielbooms, doch als die USA 2006 die Zahlungsabwicklung von Online-Glücksspielen verbot, fiel eine wichtige Säule der Einnahmen von Wirecard weg. Braun und Marsalek, die das Unternehmen inzwischen kontrollierten, starteten einen internationalen Expansionskurs. Braun war dafür verantwortlich, das Unternehmen bei Investoren bekannt zu machen, während Marsalek ein internationales Netzwerk von Unternehmen aufbaute, die den Kern eines scheinbar raffinierten Schneeballsystems bilden.
Der Fallout in Deutschland
Am 22. Juni 2020 musste die im DAX notierte Wirecard AG (Wirecard) mit hoher Wahrscheinlichkeit einräumen, dass angebliche Bankguthaben auf Treuhandkonten in Höhe von 1.9 Mrd. Euro nicht existierten. Die Wirtschaftsprüfer EY hatten diese Möglichkeit bereits einige Tage zuvor in Betracht gezogen und die Zertifizierung für Wirecards Jahresabschluss 2019 verweigert.
Der Kurs der Wirecard-Aktie fiel innerhalb weniger Tage auf nahezu Null. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) leitete Ermittlungen ein und es wurden Strafverfahren gegen die Beteiligten, darunter auch die Wirtschaftsprüfer, eingeleitet. Wirecard meldete am 25. Juni wegen drohender Zahlungsunfähigkeit und Überschuldung Insolvenz an.
Neben den offensichtlichen Ungereimtheiten bei Wirecard wird auch die Rolle der Wirtschaftsprüfer der Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft (EY) untersucht. EY prüft seit 2012 die Jahresabschlüsse von Wirecard und erteilte dem Unternehmen trotz wiederholter Anzeichen von Unregelmäßigkeiten bis 2018 uneingeschränkte Bestätigungsvermerke. EY wird Untätigkeit gegenüber den Unregelmäßigkeiten in der Rechnungslegung und eine dreijährige Nichtprüfung der Bankauszüge von Wirecard vorgeworfen.
Der deutsche Gesetzgeber hat Finanzminister Olaf Scholz und Wirtschaftsminister Peter Altmaier bei einer nichtöffentlichen Sitzung des Finanzausschusses des Parlaments im Juli scharf kritisiert. Im Anschluss an das Treffen stellte Herr Scholz einen Reformplan zur Stärkung der Finanzaufsicht über Unternehmen in Deutschland vor, nachdem die Marktaufsicht BaFin in die Kritik geraten war, weil sie über ein Jahrzehnt lang nicht auf Hinweise und Verdächtigungen zu Wirecard reagiert hatte. Der Plan würde der BaFin größere Ermittlungsbefugnisse einräumen.
In die Affäre sind auch zahlreiche hochrangige Politiker verwickelt, darunter Bundeskanzlerin Angela Merkel (CDU) und Vizekanzler Olaf Scholz (SPD). Noch im September 2019, als seit vier Jahren Meldungen über Unregelmäßigkeiten bei Wirecard kursierten, machte Frau Merkel auf einer Business-Scouting-Reise nach China kräftig Werbung für den Konzern.
Als Finanzminister ist Herr Scholz verantwortlich für die BaFin, die Wirecard jahrelang nicht ordnungsgemäß überprüfte und seit 2015 nicht auf Berichte über undurchsichtige Geldflüsse und mögliche Bilanzfälschungen bei Wirecard reagierte Das Unternehmen verbot Leerverkäufe und erstattete 2019 Strafanzeige gegen Journalisten, denen es vorwarf, den Aktienkurs durch negative Berichterstattung zu manipulieren.
Scholz‘ Staatssekretär Jörg Kukies, ein ehemaliger Banker bei Goldman Sachs, traf sich noch im November 2019 mit Wirecard-Chef Braun zu vertraulichen Gesprächen und mehrere hochrangige deutsche und österreichische Politiker standen in engem Kontakt mit Wirecard oder waren als Lobbyisten für den Konzern aktiv .
Der größere Umfang der Angelegenheit
Die Folgen des Skandals sind nicht auf Deutschland beschränkt. Die Konten von Kontoinhabern in mehreren Märkten wurden eingefroren und sie haben Schwierigkeiten, ihre Gelder zurückzubekommen, während die Anleger des Unternehmens voraussichtlich Vermögen aus den dem Unternehmen gewährten Aktien und Krediten verlieren werden.
Die Auswirkungen auf den Gaming-Sektor waren zu diesem Zeitpunkt relativ gering. Zusätzlich zu den neuesten Eilmeldungen über Wirecards Vergangenheit bei der Abwicklung von Transaktionen mit CenturionBet sah sich GVC jedoch auch gezwungen, am 30. Juli eine Erklärung abzugeben, in der es Behauptungen widerlegte, die es mit Wirecard in Verbindung brachten. Zeitungsberichten zufolge habe das britische Finanzamt eine Untersuchung des ehemaligen türkischen Geschäfts von GVC im Zusammenhang mit Wirecard eingeleitet.
GVC reagierte mit einer Erklärung, dass es „keine Beweise für einen Zusammenhang zwischen der HMRC-Untersuchung und den Zahlungsdienstleistern (Wirecard)“ gebe, da die Aktien des Unternehmens aufgrund der Geschichte stark fielen. Viele weitere mit Wirecard verbundene Betreiber könnten einer ähnlichen Prüfung durch Steuerbeamte und die Presse ausgesetzt sein, während sich diese Geschichte weiter auflöst.
Im Vereinigten Königreich wurden Hunderttausende Wirecard-Benutzerkonten Ende Juni von der britischen Finanzaufsichtsbehörde eingefroren und im Laufe des Julis langsam wieder freigegeben, da Pockit-, Anna Money-, Curve-, Fair FX- und andere Wirecard-Konten in das Chaos verwickelt waren. Die Financial Conduct Authority (FCA) hat das Zahlungsabwicklungsunternehmen Wirecard Card Solutions Ltd., das hinter diesen Konten steht, angewiesen, den Betrieb im Vereinigten Königreich nach dem Buchhaltungsskandal bei der deutschen Muttergesellschaft einzustellen.
Wirecard ist gemäß den Electronic Money Regulations 2011 zugelassen. Gemäß diesen Vorschriften ist es erforderlich, das auf einem Bankkonto eingezahlte Geld zweckgebunden von seinem eigenen Bargeld zu trennen. Allerdings sind solche Konten nicht durch das offizielle Financial Services Compensation Scheme wie ein Standard-Girokonto oder ein Sparkonto geschützt, und die FCA hat nicht bestätigt, ob diese Kontobenutzer ihr gesamtes Geld zurückerhalten.
Was passiert als nächstes?
Es wird erwartet, dass der Skandal um die Wirecard AG zu einer Umgestaltung der Art und Weise führen wird, wie die Europäische Union die Finanzaufsicht durchführt, da der Zusammenbruch gezeigt hat, dass frühere Versuche, die Finanzaufsichtsbehörden auf EU-Ebene zu stärken, sich als mangelhaft erwiesen haben. Auch die EU erwägt strengere Regelungen für Prüfungsausschüsse. Aufgrund der Verbindung Wirecards mit der Gaming-Branche ist mit einer weiteren Verschärfung der Geldwäschemaßnahmen zu rechnen.
Als Wirecard im Juni Insolvenz anmeldete, nachdem 1.9 Milliarden Euro (2.2 Milliarden US-Dollar) an Bargeld verloren gegangen waren, durchbrach der Skandal „alle drei Verteidigungslinien“, die EU-Investoren schützen sollten; Vorschriften und Corporate Governance, Wirtschaftsprüfer und Aufsicht durch Behörden. Im Jahr 2017 wurden Forderungen laut, die European Securities and Markets Association genau zu diesem Zweck umzugestalten, ebenso wie ihre Schwesteragenturen, wurden jedoch von einzelnen nationalen Regierungen abgeschwächt. Das Ausmaß des Wirecard-Skandals könnte die Meinung der EU-Politiker ändern – vielleicht nicht kurzfristig, aber warten Sie, bis es Netflix erreicht.
